实习记者｜王颖

记者｜张一诺

罚单显示，华林证券股份有限公司存在以下违法违规行为：

第一，业绩预告中未考虑红博会展仲裁案存在的风险迹象、未准确计提业务及管理费，导致2023年年报业绩预告归母净利润1.72亿元——2.18亿元与2023年业绩预告修正公告中归母净利润0.25亿元——0.37亿元存在较大差异。林立作为公司董事长、朱松作为公司总经理兼财务总监，未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第五十一条第三款等规定履行勤勉尽责义务,对上述行为负有主要责任。

第二，在2024年2月18日收到上海国际经济贸易仲裁委员会《裁决书》后，迟至2024年2月27日才进行披露。林立作为公司董事长、朱松作为公司总经理、谢颖明作为公司董事会秘书，未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第五十一条第二款等规定履行勤勉尽责义务，对上述行为负有主要责任。

上述行为分别违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定，和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款、第二十二条第二款第十项的规定。

按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条第三项的规定，西藏证监局决定对其采取出具警示函的监督管理措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。

华林证券在2024年1月26日早早地发布了2023年业绩预告，预计归母净利润为1.72亿元～2.18亿元。

2024年2月28日，华林证券公布，收到了2022年5月，大连银行因“红博会展信托受益权资产支持专项计划”向华林证券提起的仲裁结果，结果显示华林证券需要向大连银行支付总计约2.3亿元的费用。

3月18日，华林证券因该仲裁事项的赔偿后续，发布了《业绩预告修正》公告，将预计的归母净利润调整为0.25亿元～0.37亿元。相较于原预计的归母净利润，修正后的归母净利润相比于上年同期下降了93.18%。

在4月19日正式公布的年报中，华林证券2023年的归母净利润是3169万元，在修正后的业绩预告区间内，业绩预告修正幅度过大 。

华林证券称，公司对专项计划项下底层资产的处置具有优先受偿权，赔款致年度业绩下修。