国信证券保荐南矿集团IPO项目质量评级C级 实际募资金额大幅缩水 上市首年增收不增利

来源: 股城网
2024-06-02 06:17:26

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  (一)公司基本情况

  全称:南昌矿机集团股份有限公司

  代码:001360.SZ

  IPO申报日期:2022年5月19日

  上市日期:2023年4月10日

  上市板块:深证主板

  所属行业:专用设备制造业(证监会行业2012年版)

  保荐代表人:蒋猛、郑尚荣

  IPO承销商:国信证券股份有限公司

  IPO律师:北京市中伦律师事务所

  IPO审计机构:立信会计师事务所(特殊普通合伙)

  (二)执业评价情况

  (1)信披情况

  发行人被要求详细披露不实债权的具体构成、形成方式、补足过程及相关会计处理;被要求在招股说明书中业务与技术章节补充披露发行人收入的应用领域构成和销售模式构成,以及非直销的具体开展方式、主要非直销客户;被要求补充说明并披露主要供应商的业务背景、成立时间、经营范围、股权结构、是否为新增供应商、与发行人合作年限、业务往来背景、结算方式等。

  (2)监管处罚情况:不扣分

  报告期内,发行人及其子公司共受到2项行政处罚。

  (3)舆论监督 :不扣分

  (4)上市周期

  2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,南矿集团的上市周期是326天,低于整体均值。

  (5)是否多次申报:不属于,不扣分

  (6)发行费用及发行费用率

  南矿集团的承销及保荐费用为4722.91万元,承销保荐佣金率为6.02%,低于整体平均数6.35%,低于保荐人国信证券2023年度IPO承销项目平均佣金率6.34%。

  (7)上市首日表现

  上市首日股价较发行价格涨幅83.03%。

  (8)上市三个月表现

  上市三个月股价较发行价格涨幅33.62%。

  (9)发行市盈率

  南矿集团的发行市盈率为34.66倍,行业均数35.38倍,公司低于行业均值2.04%。

  (10)实际募资比例

  预计募资12.24亿元,实际募资7.84亿元,实际募资金额缩水35.91%。

  (11)上市后短期业绩表现

  2023年,公司营业收入较上一年度同比增长6.38%,归母净利润较上一年度同比降低19.95%,扣非归母净利润较上一年度同比降低9.76%。

  (12)弃购比例与包销比例

  弃购率0.67%。

  (三)总得分情况

  南矿集团IPO项目总得分为79分,分类C级。影响南矿集团评分的负面因素是:公司信披质量有待提高,实际募资金额缩水,上市后第一个会计年度公司归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明,公司短期内盈利能力有待提高,信息披露质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。

责任编辑:公司观察

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